目 录

第一部分：柳州市柳北区人民法院概况 

一、主要职能

二、单位机关设置情况

第二部分：柳州市柳北区人民法院2023年度单位决算

报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表 

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳北区人民法院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况 

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳北区人民法院概况

一、主要职能

柳州市柳北区人民法院是国家审判机关，依照法律独立行使 审判权，对柳北区人民代表大会及其常委会负责并报告工作。其 主要职责是：依法审判第一审刑事、民事、行政案件和柳州市中 级人民法院交办审判的案件；依法按照审判监督程序审理当事人 提出的申请、申请再审和人民检察院提出抗诉的刑事、民事、行 政案件；依法执行已发生法律效力的判决、裁定和委托执行的案 件以及国家行政机关依法申请执行的案件；调查研究审判工作中 适用法律、执行政策的疑难问题，提出解决问题的办法、意见和 司法建议，开展司法统计工作，参与综合治理工作；依法审判柳 州市四城区家事及涉未成年人案件。做好本院的思想政治、教育 培训、队伍建设、人事编制和法律宣传以及其他行政综合工作； 做好本院的司法行政及司法鉴定工作和有关经费、物资装备等管 理工作；做好本院的纪检监察工作；承办其他应由柳州市柳北区 人民法院负责的工作。

二、单位机构设置情况

柳州市柳北区人民法院为广西法院检察院财务统一管理改革 试点单位，从2020年起作为柳州市中级人民法院二级预算单位进 行管理。 法院内设 11 个部门， 分别为： 立案庭（ 诉讼服务中心）、刑事审判庭、民事审判一庭、民事审判二庭、家事和少年 审判庭、综合审判庭、执行局、政治部、综合办公室、司法警察 大队、沙塘人民法庭。

第二部分：柳州市柳北区人民法院2023年度单位决算报表

公开01表

收入支出决算总表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

公开02表

收入决算表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

公开03表

支出决算表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

公开04表

财政拨款收入支出决算总表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余 情况。

公开05表

一般公共预算财政拨款支出决算表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

公开06表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

公开07表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

公开08表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

公开09表

财政拨款“三公”经费支出决算表

单位名称：柳州市柳北区人民法院

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算 数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分：柳州市柳北区人民法院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入4,708.62万元，其中本年收入 4,567.12万元，较2022年度决算数减少1,442.64万元，下降23.45%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入4,272.01万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少1,167.89万元，下 降21.47%，主要原因是：2023年度我单位部分公用经费、项目经 费未能正常支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

4.上级补助收入0万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。与2022年 度决算数持平，无增减变动。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平，无增减变动。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数持平，无增减变动。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与2022年度决算数持平，无增减变动。

8.其他收入295.11万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数 减少207.96万元，下降41.34%，主要原因是：城区拨付法院的办 案业务费减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及 “其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非 财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数持 平，无增减变动。

10.上年结转和结余141.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资 金。较2022年度决算数减少66.80万元，下降32.07%，主要原因 是：2023年度法院各项工作安排与执行效率提高，支付执行率提 高，上年结转和结余减少，较2022年度决算数下降较为明显。

（二）本单位2023年度总支出4,708.62万元，其中本年支出 4,580.44万元，较2022年度决算数减少1,442.64万元，下降23.45%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）4,096.87万元，主要用于：其他公安支出、行政运行支出、一般行政事务管理支出等。较2022年度决 算数减少1,397.49万元，下降25.43%，主要原因是：因财政资金 紧张，部分公用经费、项目经费未能列支。

2.社会保障和就业支出（类）245.78万元，主要用于：行政事业单位人员养老支出、残疾人事业支出和其他社会保障和就业 支出。较2022年度决算数减少6.65万元，下降2.63%，主要原因 是：人员减少，导致相应的行政事业单位人员养老支出、残疾人事业支出和其他社会保障和就业支出减少。

3.卫生健康支出（类）131.05万元，主要用于：行政事业单位医疗支出。较2022年度决算数减少8.84万元，下降6.32%，主要原因是：人员减少，导致相应的行政事业单位医疗支出减少。

4.住房保障支出（类）106.74万元，主要用于：主要用于住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。较 2022年度决算数减少16.34万元，下降13.28%，主要原因是：财政统筹资金支付，2023年度部分住房公积金未能支付成功。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2022年度决算数持平，无增减变 动。

6.年末结转和结余128.17万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年 度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少13.32万 元，下降9.41%，主要原因是：2023年留存在县（区）级财政的上 年结转和结余资金减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出4,272.01万元，较2022年度决算数减少1,167.89万元，下降21.47%。其中：基本 支出2,679.72万元，项目支出1,592.29万元。

本 单 位 2 0 2 3 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 3 , 260 .49 万元，支出决算 4 , 272 . 01 万元，完成年初预算的131.02%。

支出具体情况如下：

（一）公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）年初 预算为1,899.36万元，支出决算为2,196.15万元，完成年初预算 的115.63%。决算数高于预算数的主要原因是：统发工资实际核定金额大于年初预算数。主要用于：为保证法院日常运转而发生的 人员经费支出和日常公用经费支出等。

（二）公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）年初预算为450.92万元，支出决算为441.93万元，完成年 初预算的98.01%。决算数低于预算数的主要原因是：财政国库指 标限额影响，本院部分经费未能支付。主要用于：除基本支出安 排外的在职人员补充经费支出。

（三）公共安全支出（类）法院（款）案件审判（项）年初预算为309.95万元，支出决算为726.29万元，完成年初预算的 234.32%。决算数高于预算数的主要原因是：年中拨付上级补助资金，该资金未纳入年初预算。主要用于：法院为完成各项审判工 作任务而发生的办案业务支出等。

（四）公共安全支出（类）法院（款）案件执行（项）年初 预 算 为 8 . 5 2 万 元 ， 支 出 决 算 为 5 . 0 4 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的 59.15%。决算数低于预算数的主要原因是：因客观因素影响，部 分案件执行业务未能按计划实施，故预算执行率较低。主要用 于：法院为完成各项执行工作任务而发生的办案业务支出等。

（五）公共安全支出（类）法院（款）“两庭”建设（项）年初预算为19万元，支出决算为12.21万元，完成年初预算的 64.26%。决算数低于预算数的主要原因是：财政国库指标限额影 响，本院部分经费未能支付。主要用于：人民法院审判用房、人 民法庭用房建设维修和设备购置等支出。

（六）公共安全支出（类）法院（款）其他法院支出（项）年初预算为224.91万元，支出决算为406.83万元，完成年初预算 的180.89%。决算数高于预算数的主要原因是：年中拨付上级补助 资金，该资金未纳入年初预算。主要用于：为完成其他各项法院 方面工作任务而发生的办案业务支出等。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为22.61万元，支出决算为 23.21万元，完成年初预算的102.65%。决算数高于预算数的主要 原因是：人员增加，导致相应的退休人员费用增加。主要用于： 法院离退休人员费用支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 98.62万元，支出决算为173.26万元，完成年初预算的175.68%。 决算数高于预算数的主要原因是：人员工资增加和社保缴费基数 调高，导致机关事业单位基本养老保险费用增加。主要用于：支 付根据市统一规定，按法院在职职工工资总额的一定比例计缴的 基本养老保险费。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为49.31万 元，支出决算为49.31万元，完成年初预算100% 。主要用于：支 付根据市统一规定，按法院在职职工工资总额的一定比例计缴的 职业年金费用。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单 位医疗（项）年初预算为48.08万元，支出决算为85.51万元，完 成年初预算的177.85%。决算数高于预算数的主要原因是：人员工资增加和社保缴费基数调高，导致行政事业单位医疗保险费用增 加。主要用于：支付根据市统一规定，按法院在职职工工资总额 的一定比例计缴的医疗保险。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为55.25万元，支出决算为45.54万 元，完成年初预算的82.43%。决算数低于预算数的主要原因是： 财政国库指标限额影响，本院部分经费未能支付。主要用于：支 付根据市统一规定，按法院在职职工工资总额的一定比例计缴的 公务员医疗补助。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为73.96万元，支出决算为106.74万元，完成年 初预算的144.32%。决算数高于预算数的主要原因是：人员工资增加，导致住房公积金费用增加。主要用于：按照国家政策规定为 法院职工计缴的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2,679.72万元，其中：人员经费2,332.66万元，主要包括：基本工资、津贴 补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴 费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费；公用经费347.06 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业 管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经 费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为1,833.91万元，支出决算为 2,311.29万元，完成年初预算的126.03%。决算数高于预算数的主要原因是：统发工资、交通补贴实际核定金额大于年初预算数。

（二）商品和服务支出年初预算为366.21万元，支出决算为347.06万元，完成年初预算的94.77%。决算数低于预算数的主要 原因是：财政国库指标限额影响，部分公用经费未能支付。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为47.07万元，支出决算为21.36万元，完成年初预算的45.38%。决算数低于预算数的主要 原因是：财政国库指标限额影响，部分公用经费未能支付。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有 政府性基金预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化，与年 初预算相比无变化。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没 有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化， 与年初预算相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为 1.67万元，支出决算为1.67万元，完成预算的100%。较2022年决 算数减少0.07万元，下降4.02%，主要原因是：接待人次减少导致 接待费用减少。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为 1.67万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2022年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排 柳州市柳北区人民法院出国团组0个，参加其他单位组织的出国团 组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2022年决算数持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2022年决算数持平，无增减变动。主要用于机要文件交换、市 内因公出行以及开展办案业务所需车辆燃料费、维修费、过路过 桥费、保险费等。

2023年，柳州市柳北区人民法院开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行维护费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为1.67万元，支出决算为1.67万元，完成预算的100%。较2022年决算数减少0.07万元，下降 4.02%，主要原因是：接待人次减少导致接待费用减少。其中：国内公务接待费支出1.67万元，国内公务接待14批次、155人次；国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明 

本单位2023年度机关运行经费年初预算为366.21万元，支出决算为347.06万元，完成年初预算的94.77%。决算数低于预算数的主要原因是：财政国库指标限额影响，我院部分经费未能支 付。较2022年决算数增加0.73万元，增长0.21%，主要原因是：人员变动导致定额公用经费增加。

（二）政府采购支出情况说明 

本单位2023年度政府采购支出总额326.25万元，其中：政府采购货物支出20.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出306.03万元。授予中小企业合同金额288.31万元，占政府 采购支出总额的88.37%，其中：授予小微企业合同金额288.31万 元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额6.2%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的93.8%。

（三）国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，本单位共有车辆9辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用 车5辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部用车0辆、其他用车0 辆。

单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预 算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1592.29万元，占一般 公共预算项目支出总额的100%。共组织对“物业管理费”等13个 项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出910.90万元。从评 价情况来看，项目绩效自评得分在90分以上的共8个，得分在80- 90分之间的共4个，得分在70-80分之间的共1个，得分在70分以下 的共21个。绩效目标完成情况较好。部门绩效理念进一步增强， 通过制定一系列财务内控制度，从预算、执行和支付等环节层层 把关，进一步规范经费使用和会计核算，不断提高财政资金使用 效益。

（二）项目绩效自评结果 

我单位根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为： 物业管理费项目自评综述：全年预算数145.08万元，执行数145.08万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总 体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及 原因：主要原因是：制度管理及业务管理上还存在一定欠缺，主 要原因是单位对制度落实及业务管理上还未能做到全部落实到 位；下一步改进措施：是在制度落实及业务管理上强化管理，逐 项对照落实，确保材料、措施到位。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当 年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资 金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设 竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关 规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出 国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交 通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租 用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾 接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2023年柳州市柳北区人民法院单位决算.pdf